Расчет плана доходов и расходов предприятия представлен в табл.8.
Цель данного раздела финансового плана рассчитать чистую прибыль в планируемом периоде и предложить варианты ее распределения.
Таблица 8 - План доходов и расходов кафе ООО "Филин"
|
№ |
Показатель |
Отчетный период 2011г. |
Планируемый период 2012г. |
Изменение | |
|
Абс., т.р. |
% | ||||
|
1 |
Выручка от реализации продукции работ, услуг без НДС |
262080 |
301400 |
39320 |
+15 |
|
2 |
Переменные затраты |
100620 |
115280 |
14660 |
+15 |
|
3 |
Валовая прибыль |
160260 |
184920 |
24660 |
+15 |
|
4 |
Постоянные затраты |
1200 |
1200 |
- |
- |
|
5 |
Прибыль от продаж |
160260 |
184920 |
24660 |
+15 |
|
6 |
Прочие доходы | ||||
|
7 |
Прочие расходы |
1500 |
2100 |
600 |
+40 |
|
8 |
Налогооблагаемая прибыль |
159960 |
182820 |
22860 |
+15 |
|
9 |
Налог на прибыль |
38400 |
43800 |
5480 |
+15 |
|
10 |
Чистая прибыль |
121560 |
138940 |
- | |
|
11 |
Нераспределенная прибыль |
121560 |
138940 |
- | |