Таблица 12 - Калькуляции себестоимости
|
Показатели |
2012 г. при объеме производства 12200 чел./ч. |
2013 г. при объеме производства 13786 чел./ч. |
2014 г. при объеме производства 15616 чел./ч. | |||
|
На ед-цу продукции (отпус.ц.) |
всего |
На ед-цу продукции (отпус.ц.) |
всего |
На ед-цу продукции (отпус.ц.) |
всего | |
|
1. Объем продаж, выручка от реализации |
350 |
4270000 |
360 |
4 962 960 |
370 |
5777920 |
|
2. Себестоимость (материальные затраты) | ||||||
|
2.1. Сырье и материалы (табл. 1.9) |
8,94 |
109050,00 |
9,92 |
136781,47 |
12,78 |
199591,70 |
|
2.2. Электроэнергия на технологические цели (табл. 1.10) |
3,79 |
46200,00 |
3,44 |
47460,00 |
3,15 |
49140,00 |
|
2.3. Затраты на оплату труда |
118,52 |
1446000,00 |
113,01 |
1558000,00 |
103,74 |
1620000,00 |
|
2.4. Начисления на зарплату |
39,67 |
483960,00 |
37,80 |
521080,00 |
34,66 |
541200,00 |
|
2.5. Амортизация (износ основных производственных фондов) (расчет табл. 1.6) |
16,02 |
195428,00 |
14,18 |
195428,00 |
12,51 |
195428,00 |
|
2.6. Расходы на рекламу |
11,07 |
135000,00 |
11,97 |
165000,00 |
12,49 |
195000,00 |
|
2.7. Арендная плата |
49,18 |
600000,00 |
43,52 |
600000,00 |
38,42 |
600000,00 |
|
2.8. Прочие затраты |
0,56 |
6800,00 |
0,62 |
8529,24 |
0,80 |
12445,80 |
|
Полная себестоимость (итого по разделу 2) |
274,77 |
3022438,00 |
234,46 |
3232278,71 |
218,55 |
3412805,50 |
|
3. Налоги (УСН, налоговая база «Доходы - расходы»), 15% | ||||||
|
3.1. УСН, налоговая база «Доходы - расходы», 15% |
- |
187134,30 |
- |
259602,19 |
- |
354767,18 |
|
3 .Итого по разделу |
- |
187134,30 |
- |
259602,19 |
- |
354767,18 |
|
4. Бухгалтерская прибыль |
- |
1060427,70 |
1471079,10 |
2010347,33 | ||
|
5. Чистая прибыль |
- |
1060427,70 |
1471079,10 |
2010347,33 | ||