Показатели
Выручка от реализации услуг, включая НДС,руб 1 565200
Среднегодовая стоимость основных средств,руб 685200
Расходы, связанные с оказанием услуг составили:
А) начислена заработная плата персоналу, руб
Б) стоимость преобретенных материалов включая НДС, руб
В) прочие расходы, руб
190200
Определить:
. Сумму отчислений на социальные нужды:
* 0,34% = 147968руб.;
. Сумму налога на доходы физических лиц:
% от начисленной заработной платы составило 56576руб.;
. Сумму налога на имущество:
* 2,2% = 1507440руб.;
. Сумму налога на прибыль:
НДС1 = 1565200*18/118 = 238759руб.
НДС2 =425200*18/118 = 64861руб.
Прибыль = (1565200 - НДС1) - 435200 - 147968 - (425200 - НДС2) - 190200 = (1565200 - 238759) - 435200 - 147968 - (425200 - 64861) - 190200 = 192734руб.
Налог на прибыль = 192734 *20%/100 = 38547руб.;
. Сумма задолженности по НДС:
НДС по реализации продукции - НДС по приобретенным материалам = 238759 - 64861 = 173898руб.