ПРИЛОЖЕНИЕ 5
Расчет коэффициента финансовой рентабельности при условии роста собственного капитала ОАО «ТКШЗ»
|
№ п/п |
Показатели |
1 - имеющаяся структура капитала (сумма СК на 2009г.) |
2- структура капитала (рост СК на 100 тыс.грн.) |
3 - структура капитала (рост СК на 200 тыс.грн.) |
4 - структура капитала (рост СК на 300 тыс.грн.) |
5 - структура капитала (рост СК на 400 тыс.грн.) |
|
1 |
Возможная сумма собственного капитала, тыс.грн. |
9595,69 |
9695,69 |
9795,69 |
9895,69 |
9995,69 |
|
2 |
Сумма заемного капитала, тыс.грн. |
1460,32 |
1460,32 |
1460,32 |
1460,32 |
1460,32 |
|
3 |
Общая сумма капитала, тыс.грн. |
11056,01 |
11156,01 |
11256,01 |
11356,01 |
11456,01 |
|
4 |
Коэффициент финансового левериджа (плечо рычага) |
0,152 |
0,151 |
0,149 |
0,148 |
0,146 |
|
5 |
Рентабельность активов, % |
4,30 |
4,30 |
4,30 |
4,30 |
4,30 |
|
6 |
Ставка процента за кредит без риска, % |
16 |
16 |
16 |
14 |
14 |
|
7 |
Премия за риск, % |
0 |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
8 |
Ставка процента за кредит с учетом риска, % |
16 |
18 |
18 |
16 |
16 |
|
9 |
Прибыль до уплаты налогов и процентов за кредит (стр.3*стр.5/100) |
475,76 |
480,06 |
484,37 |
488,67 |
492,97 |
|
10 |
Сумма процентов уплачиваемых за кредит(стр.2*стр.6/100 |
233,65 |
233,65 |
233,65 |
204,44 |
204,44 |
|
11 |
Прибыль до уплаты налогов и процентов за кредит (стр.9-стр.10) |
242,11 |
246,41 |
250,72 |
284,22 |
288,53 |
|
12 |
Ставка налога на прибыль, выраженная десятичной дробью |
0,20 |
0,24 |
0,24 |
0,24 |
0,24 |
|
13 |
Сумма налога на прибыль (стр.11*стр.12) |
48,42 |
49,28 |
50,14 |
56,84 |
57,71 |
|
14 |
Сумма чистой прибыли (стр.11-стр.13) |
193,69 |
197,13 |
200,57 |
227,38 |
230,82 |
|
15 |
Рентабельность собственного капитала (стр.14*100/стр.1) |
2,02 |
2,03 |
2,05 |
2,30 |
2,31 |
|
16 |
Оборачиваемость СК |
1,15 |
1,15 |
1,15 |
1,15 |
1,15 |