ПРИЛОЖЕНИЕ 6
Расчет коэффициента финансовой рентабельности при условии роста заемного и собственного капиталов ОАО «ТКШЗ»
№ п/п |
Показатели |
1 - структура капитала (сумма ЗК и СК на 2009г.) |
2 - структура капитала (рост ЗК на 100 тыс.грн., рост СК на 500 тыс.грн.) |
3 - структура капитала (рост ЗК на 200 тыс.грн.,рост СК на 1000 тыс.грн. ) |
4 - структура капитала (рост ЗК на 300 тыс.грн., рост СК на 1500 тыс.грн.) |
5 - структура капитала (рост ЗК на 400 тыс.грн., рост СК на 2000 тыс.грн.) |
1 |
Возможная сумма собственного капитала, тыс.грн. |
9595,69 |
10095,69 |
10595,69 |
11095,69 |
11595,69 |
2 |
Возможная сумма заемного капитала, |
1460,32 |
1560,32 |
1660,32 |
1760,32 |
1860,32 |
3 |
Общая сумма капитала |
11056,01 |
11656,01 |
12256,01 |
12856,01 |
13456,01 |
4 |
Коэффициент финансового левериджа (плечо рычага) |
0,15 |
0,15 |
0,16 |
0,16 |
0,16 |
5 |
Рентабельность активов, % |
4,30 |
4,30 |
4,30 |
4,30 |
4,30 |
6 |
Ставка процента за кредит без риска, % |
16 |
16 |
16 |
14 |
14 |
7 |
Премия за риск, % |
0 |
2 |
2 |
2 |
2 |
8 |
Ставка процента за кредит с учетом риска, % |
16 |
18 |
18 |
16 |
16 |
9 |
Прибыль до уплаты налогов и процентов за кредит (стр.3*стр.5/100) |
475,76 |
501,58 |
527,40 |
553,22 |
579,04 |
10 |
Сумма процентов уплачиваемых за кредит(стр.2*стр.6/100 |
233,65 |
249,65 |
265,65 |
246,44 |
260,44 |
11 |
Прибыль до уплаты налогов и процентов за кредит (стр.9-стр.10) |
242,11 |
251,93 |
261,75 |
306,77 |
318,59 |
12 |
Ставка налога на прибыль, выраженная десятичной дробью |
0,2 |
0,2 |
0,2 |
0,2 |
0,2 |
13 |
Сумма налога на прибыль (стр.11*стр.12) |
48,42 |
50,39 |
52,35 |
61,35 |
63,72 |
14 |
Сумма чистой прибыли (стр.11-стр.13) |
193,69 |
201,54 |
209,40 |
245,42 |
254,87 |
15 |
Рентабельность собственного капитала (стр.14*100/стр.1) |
2,02 |
2,00 |
1,98 |
2,21 |
2,20 |
16 |
Оборачиваемость СК |
1,15 |
1,15 |
1,16 |
1,16 |
1,16 |