Идентификация клиента осуществляется до или во время установления деловых отношений, заключения сделок, но до проведения финансовой операции, открытия счета.
С целью идентификации резидентов субъекты первичного финансового мониторинга устанавливают:
) для физического лица - фамилию, имя и отчество, дату рождения, серию и номер паспорта (или другого документа, который удостоверяет личность), дату выдачи и орган, который его выдал. Во время идентификации выясняют местожительство или место пребывания физического лица, идентификационный номер согласно Государственному реестру физических лиц - плательщиков налогов и других обязательных платежей или серию и номер паспорта, в котором проставлена отметка органов государственной налоговой службы об отказе от получения идентификационного номера;
) для физического лица - предпринимателя - фамилию, имя и отчество, дату рождения, серию и номер паспорта (или другого документа, удостоверяющего личность), дату выдачи и орган, его выдавший. Во время идентификации выясняют местожительство или место пребывания физического лица - предпринимателя, реквизиты банка, в котором открыт счет, и номер банковского счета (при наличии);
) для юридического лица - полное наименование, местонахождение; выясняют сведения об органах управления и их составе; данные, идентифицирующие лиц, которые имеют право распоряжаться счетами и имуществом; сведения о владельцах существенного участия в юридическом лице; сведения о контролерах юридического лица; идентификационный код согласно Единому государственному реестру предприятий и организаций Украины; реквизиты банка, в котором открыт счет, и номер банковского счета.
Идентификация клиента не является обязательной в случае:
– проведения финансовой операции лицами, которые ранее были идентифицированы;
– заключения сделок между банками, зарегистрированными в Украине.
Субъект первичного финансового мониторинга обязан отказаться от установления деловых отношений или проведения финансовой операции в случае, если осуществление идентификации клиента в соответствии с требованиями законодательства является невозможным.
.5 Ответственность за нарушение функций финансового мониторинга
Лица, виновные в нарушении требований законодательства, несут уголовную, административную и гражданско-правовую ответственность. Такие лица также могут быть лишены права осуществлять определенные виды деятельности.
Юридические лица, которые осуществляли финансовые операции по легализации (отмыванию) доходов или финансировали терроризм, могут быть ликвидированы по решению суда.
В случае невыполнения (неподобающего выполнения) субъектом первичного финансового мониторинга требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, на него может быть наложен штраф:
– за нарушение требований относительно идентификации и изучения финансовой деятельности лиц в случаях, предусмотренных законодательством - в размере до 500 необлагаемых минимумов доходов граждан (для субъектов первичного финансового мониторинга, которые не являются юридическими лицами - в размере до 100 необлагаемых минимумов доходов граждан);